Czy możesz mieć HSA i Medicare?

• Gdy zarejestrujesz się w Medicare, nie będziesz już uprawniony do wpłacania środków na HSA.
• Możesz jednak wykorzystać istniejące pieniądze w HSA, aby opłacić niektóre koszty Medicare.
• Po zapisaniu się do Medicare otrzymasz karę podatkową od wszelkich pieniędzy, które wpłacisz na HSA.

Zdrowotne konto oszczędnościowe (HSA) to konto, którego możesz używać do opłacania kosztów leczenia z pieniędzy przed opodatkowaniem. Możesz wpłacić pieniądze na HSA, jeśli spełniasz określone wymagania.

Musisz kwalifikować się do planu zdrowotnego podlegającego wysokiemu odliczeniu i nie możesz mieć żadnego innego planu zdrowotnego. Ponieważ Medicare jest uważane za inny plan zdrowotny, po zapisaniu się nie możesz już wpłacać pieniędzy na swoje HSA.

Nie oznacza to, że nie możesz używać HSA razem z Medicare. Nadal możesz wykorzystywać wszelkie fundusze w swoim HSA na pokrycie wydatków, takich jak składki Medicare, współpłatności i odliczenia.

Dowiedzmy się więcej o tym, jak HSA współpracują z Medicare, jak można wykorzystać fundusze HSA do opłacenia Medicare, jak uniknąć kar podatkowych i nie tylko.

Jak działa HSA po zapisaniu się do Medicare?

Aby wnieść wkład do HSA, musisz być zapisany do planu zdrowotnego kwalifikowanego przez HSA z wysokim odliczeniem. Nie możesz też mieć żadnego innego ubezpieczenia zdrowotnego. Obejmuje to Medicare.

Po zapisaniu się do Medicare nie możesz już wpłacać pieniędzy przed opodatkowaniem na swoje HSA.

Możesz nadal przyczyniać się do swojego HSA, nie rejestrując się od razu w Medicare. Możesz odroczyć zapis do Medicare, jeśli masz 65 lat, ale nie jesteś jeszcze na emeryturze lub nie otrzymujesz świadczeń emerytalnych z Ubezpieczeń Społecznych.

Nie grozi ci kara za późną rejestrację, o ile masz plan zdrowotny od swojego pracodawcy. Po przejściu na emeryturę możesz zapisać się do Medicare. Przejście na emeryturę uprawnia Cię do tak zwanego specjalnego okresu rejestracji. Te same zasady obowiązują, jeśli jesteś objęty ubezpieczeniem za pośrednictwem pracy współmałżonka.

Nie otrzymasz kary, jeśli…

Na przykład załóżmy, że małżeństwo ma ubezpieczenie zdrowotne za pośrednictwem pracodawcy jednej osoby. Osoba zatrudniona kończy 65 lat, ale nie planuje jeszcze przejścia na emeryturę.

Para może pozostać objęta planem zdrowotnym pracodawcy. Jeśli jest to plan kwalifikowany przez HSA, mogą nadal wnosić swój wkład.

Po przejściu na emeryturę para może zapisać się do Medicare. Będą kwalifikować się do specjalnego okresu rejestracji, ponieważ utracą wcześniejszą ochronę ubezpieczeniową po przejściu na emeryturę.

Nie będą już mogli wpłacać środków na HSA, ale będą mogli wykorzystać fundusze z tego tytułu na przyszłe koszty opieki zdrowotnej.

Jak w powyższym przykładzie, będziesz potrzebować planu zdrowotnego, aby opóźnić zapis do Medicare. Jeśli tego nie zrobisz, zostaniesz obciążony karą za późną rejestrację.

Otrzymasz karę, jeśli…

Jako inny przykład załóżmy, że osoba na emeryturze decyduje się nie zapisywać się do Medicare po ukończeniu 65 lat. Nie mają innego planu zdrowotnego i pokrywają wszystkie koszty zdrowotne z własnej kieszeni.

W takim przypadku zapłacą karę za późną rejestrację, jeśli zdecydują się zapisać do Medicare później.

W przypadku Części B ich miesięczna składka wzrośnie o 10 procent za każdy 12-miesięczny okres, w którym mogli mieć Medicare Część B, ale tego nie zrobili.Na przykład, jeśli czekali 2 lata na rejestrację, zapłaciliby dodatkowe 20 procent oprócz standardowej składki w części B tak długo, jak mają to ubezpieczenie.

Ponadto będą musieli poczekać, aż otwarta rejestracja się zarejestruje, ponieważ nie kwalifikują się do specjalnego okresu rejestracji.

Czy mogę używać HSA do opłacania składek Medicare?

Możesz wykorzystać fundusze z HSA na opłacenie kosztów opieki zdrowotnej, w tym składek Medicare. Kwalifikowane wydatki medyczne obejmują:

• Składki Medicare Część B.
• Składki Medicare Część C.
• Składki Medicare Część D.
• odliczenia dla wszystkich części Medicare
• koszty współpłatności i współubezpieczenia dla wszystkich części Medicare
• wydatki na stomatologię
• wydatki na wizję
• zaopatrzenie w insulinę i cukrzycę
• lek bez recepty

Medicare Część B (ubezpieczenie medyczne) ma standardowe koszty, w tym miesięczną składkę i roczny udział własny. Dodatkowo zapłacisz 20 procent kosztów zatwierdzonych przez Medicare za większość usług objętych ubezpieczeniem.

Możesz wykorzystać środki z HSA na pokrycie któregokolwiek z tych kosztów.

Możesz również wykorzystać HSA na pokrycie kosztów Medicare Część A (ubezpieczenie szpitalne). Chociaż większość ludzi nie płaci składki za Część A, każdego roku istnieje możliwość odliczenia. Będziesz również płacić dzienną kwotę współubezpieczenia, jeśli pobyt w szpitalu będzie trwał dłużej niż 60 dni w okresie zasiłkowym.

Twoje koszty Medicare Część C (Medicare Advantage) i Medicare Część D (refundacja leków na receptę) będą zależeć od wykupionego planu. Każdy plan będzie miał własne koszty składek, odliczeń i współpłatności. Będziesz mógł wykorzystać środki HSA na pokrycie któregokolwiek z tych kosztów.

Czy mogę używać mojego HSA do płacenia składek Medigap?

Medigap, znane również jako ubezpieczenie uzupełniające Medicare, to opcjonalne ubezpieczenie, które może pomóc w pokryciu niektórych kosztów korzystania z Medicare z własnej kieszeni. Może pomóc w opłaceniu takich rzeczy, jak odliczenia własne i dopłaty.

Plan Medigap nie jest uważany za kwalifikowany wydatek medyczny. Oznacza to, że nie możesz wykorzystać pieniędzy z HSA na pokrycie kosztów tych planów bez płacenia podatków. Możesz przeznaczyć pieniądze na składki Medigap, ale będziesz musiał zapłacić podatki od wypłacanych pieniędzy, aby to zrobić.

Czy istnieje kara podatkowa w przypadku korzystania z HSA z Medicare?

Wszystkie pieniądze, które wpłacasz na HSA, są przed opodatkowaniem. Dopóki się kwalifikujesz, możesz wpłacać składki do HSA i nie płacić podatków od tych pieniędzy. Jednak po zapisaniu się do Medicare nie będziesz się już kwalifikować.

Zapłacisz kary podatkowe, jeśli składki HSA i zapis na Medicare pokrywają się. Wysokość kary, którą zapłacisz, zależy od sytuacji. Scenariusze, które możesz napotkać, obejmują:

• Będziesz podlegał zwrotowi podatków od wszelkich składek wpłaconych po dacie zapisania się do Medicare. Twoje składki zostaną dodane z powrotem do Twojego rocznego dochodu podlegającego opodatkowaniu.
• Twoje składki po zapisaniu się do Medicare mogą zostać uznane przez IRS za „nadwyżkę”. Nadwyżka składek zostanie opodatkowana dodatkowymi 6 procentami po ich wypłacie.
• Jeśli zarejestrujesz się w Medicare podczas okresu testowego HSA, zwrócisz podatki plus dodatkowy podatek w wysokości 10%. Okres testowy HSA to cały rok po zarejestrowaniu się w połowie roku na HSA, jeśli wpłacisz maksymalne składki przy pierwszej rejestracji. Jeśli więc zarejestrujesz się w HSA w lipcu 2017 r. I wpłacisz cały rok, Twój okres testowy zakończy się w styczniu 2019 r.

Spójrzmy na kilka przykładów, jak to może wyglądać:

Przykładowy scenariusz 1

Steve ma konto HSA i zapisuje się do Medicare. Jego data rozpoczęcia Medicare to październik 2020 r. Steve nadal wpłaca 500 $ miesięcznie do swojego HSA do końca 2020 r. Steve byłby winien zaległe podatki od 1500 $ składek, które wpłacił po zapisaniu się do Medicare.

Przykładowy scenariusz 2

Mary zaczyna wpłacać składki do HSA w lipcu 2018 r. I wpłaca maksymalną roczną kwotę. W czerwcu 2019 roku kończy 65 lat i zapisuje się do Medicare, ale nadal przekazuje swoje miesięczne składki HSA w wysokości 500 USD.

Mary zapłaci podatek od 4000 dolarów, które wpłaciła w okresie od czerwca do grudnia. Otrzyma również dodatkowe 400 dolarów dochodu podlegającego opodatkowaniu, ponieważ jej HSA wciąż znajdował się w okresie testowym.

IRS i Medicare zalecają zaprzestanie wpłacania składek do HSA na 6 miesięcy przed zapisaniem się do Medicare, aby uniknąć tych kar.

Jest to szczególnie ważne, jeśli później zapisujesz się do Medicare. Kiedy zapisujesz się do Medicare po ukończeniu 65 lat, IRS uzna, że ​​miałeś dostęp do Medicare przez 6 miesięcy przed datą rejestracji.

Na przykład, jeśli uzyskasz kwalifikację do Medicare w sierpniu 2017 r., Ale nie przejdziesz na emeryturę i nie zarejestrujesz się w Medicare do października 2019 r., IRS cofnie Twoje uprawnienia do rejestracji w Medicare na kwiecień. Oznacza to, że powinieneś przestać wpłacać składki HSA w kwietniu, aby uniknąć kary podatkowej.

Ogólnie rzecz biorąc, dobrym pomysłem jest zaprzestanie wpłat HSA, jeśli planujesz zapisać się do Medicare w najbliższym czasie. W ten sposób możesz uniknąć kar podatkowych i zaoszczędzić pieniądze.

Czy Medicare oferuje opcję HSA?

Medicare oferuje tak zwane konto oszczędnościowe Medicare (MSA). Ten plan jest podobny do HSA, ale istnieje kilka kluczowych różnic.

HSA a MSA

Podobnie jak w przypadku standardowego HSA, musisz być zarejestrowany w abonamencie z dużymi odliczeniami. W przypadku umowy MSA oznacza to, że musisz wybrać plan Medicare Advantage podlegający wysokim odliczeniom. Po wybraniu planu rzeczy będą wyglądać trochę inaczej niż w przypadku HSA.

Niektóre różnice obejmują:

• Nie robisz własnego wkładu. Zamiast tego, Twój plan MSA wpłaci ryczałtową sumę pieniędzy na Twoje konto bankowe na początku każdego roku zasiłkowego.
• Nie zapłacisz miesięcznej składki poza standardową składką w Części B.
• Dostawcy nie mogą obciążać Cię kwotą wyższą niż zatwierdzona przez Medicare za usługi.

Jak korzystać z MSA

Po skonfigurowaniu umowy ubezpieczenia zdrowotnego możesz wykorzystać pieniądze na koncie na wydatki na opiekę zdrowotną. Pieniądze, które wydasz z konta, zostaną potrącone z Twojego planu.

Jeśli nie wykorzystasz wszystkich pieniędzy w umowie o świadczenie usług, przejdzie ona na następny rok. Jeśli wykorzystasz wszystkie pieniądze, będziesz płacić koszty z własnej kieszeni, dopóki nie osiągniesz kwoty do odliczenia.

Przykładowy scenariusz HSA

Załóżmy, że rejestrujesz się w planie MSA z kwotą depozytu MSA w wysokości 3000 USD i odliczeniem w wysokości 5000 USD. Otrzymasz kartę debetową lub inny sposób uzyskania dostępu do pieniędzy MSA z banku.

Będziesz mógł wydać te 3000 USD na wydatki medyczne. Wszystkie wydane pieniądze będą się liczyć do odliczenia.

Gdy wydasz te 3000 USD, będziesz odpowiedzialny za zapłacenie kolejnych 2000 USD z własnej kieszeni, dopóki nie osiągniesz 5000 USD do odliczenia. Twój plan pokryje wtedy Twoje wydatki.

Tylko usługi objęte częściami A i B Medicare będą się liczyć do odliczenia. Więc chociaż możesz wydać swoje fundusze MSA na usługę, której Medicare nie obejmuje, nie będzie to wliczane do odliczenia. Może to spowodować, że później będziesz musiał zapłacić więcej z własnej kieszeni.

Dodatkowo, podobnie jak w przypadku HSA, zostaniesz opodatkowany, jeśli wydasz pieniądze na swoim koncie na jakiekolwiek usługi niemedyczne.

Na wynos

• Po zapisaniu się do Medicare nie jesteś uprawniony do wpłacania składek na HSA.
• Możesz wykorzystać pieniądze, które już masz w HSA, aby opłacić składki Medicare, odliczenia i współpłatności.
• Po zapisaniu się do Medicare będziesz płacić podatki od wszelkich składek wpłacanych do HSA.
• Powinieneś przestać opłacać składki na HSA na 6 miesięcy przed zapisaniem się do Medicare.
• Możesz zapisać się do MSA, jeśli chcesz mieć podobny program po zapisaniu się do Medicare.